Сколько Процентов Возвращает Налоговая За Лечение Зубов

Работающие граждане, получающие заработную плату с которой удерживается 13% НДФЛ, имеют право на возврат подоходного налога за лечение зубов.

Но у данной процедуры имеются свои особенности. И в этой статье мы разберем:

• кто может, а кто не может получить налоговый вычет;
• какую максимальную сумму можно вернуть;
• что входит в обычное и дорогостоящее лечение;
• какие документы нужно собрать для возврата подоходного налога;
• какие дальнейшие действия необходимо предпринять, чтобы вернуть часть потраченных денег.

В каких случаях можно получить стоматологический вычет

В Постановлении Правительства РФ № 201 указывается, что для того, чтобы налогоплательщик мог получить возврат налога на лечение зубов, должны быть соблюдены следующие пункты:

1. С заработной платы гражданина совершаются отчисления 13%.
2. Полученная услуга относится к списку, который указан в нормативных актах (поэтому прежде, чем подать заявление на вычет, следует ознакомиться с данным перечнем).
3. Налогоплательщик должен оплатить услугу самостоятельно (сюда же относится возможность оплаты за лечение родителей, детей или супруга / супруги).

Не могут рассчитывать на получение налогового вычета по лечению зубов следующие категории граждан:

1. Официально безработные граждане.
2. Неработающие пенсионеры (у которых не было дохода в предыдущие 3 года).
3. ИП, которые зарегистрированы на упрощенной системе и ЕНВД.

Определяем сумму вычета

Вопрос денег достаточно важен, так как лечение зубов – весьма недешевая процедура. В законе предусмотрен лимит в 15 600 рублей, что составляет 13% от 120 000 рублей.

То есть, потратив на услуги стоматологии больше указанной максимальной суммы, гражданин не сможет получить возврат полностью, и остаток превышения сгорает.

Также необходимо учитывать, что если оплачиваются услуги как на свое лечение, так и родственников, то все эти суммы суммируются, и возврат рассчитывается с общей цифры.

Пример. Пломбова И.П. воспользовалась услугами стоматолога и потратила на свое лечение 80 тыс.руб. и на лечение дочери – 70 тыс.руб. В итоге, ее затраты: 150 000 руб. Так как максимум, с которого можно получить возврат установлен в размере 120 000 руб, то и вернется Пломбовой только 13 процентов от нее. А это 15 600 рублей.

Есть и еще одно ограничение. Это размер зарплаты, а, точнее, тот подоходный налог, который с нее уплачивается. Больше этой суммы, которая удерживается в течение года, вернуть не получится.

Пример. Пусть ежемесячно Пломбова И.П. платит подоходный налог 800 руб. За год с нее удерживается 9 600 руб. = (800 руб. * 12 месяцев). Если бы она (как в примере выше) потратила на лечение 150 000 руб, то получить она смогла бы даже не максимально возможную сумму в 15 600 руб., а только тот подоходный налог, который она выплатила в течение года. А это всего лишь 9 600 руб.

Но кроме простого лечения, для которого установлен лимит для возврата в 120 тыс. руб., существует понятие дорогостоящего лечения. И вот, если медицинская услуга включена в этот перечень, то возврат 13% можно произвести от полной суммы, которая была израсходована.

Протезирование и имплантация зубов, как считается вычет?

Протезирование, а также имплантация зубов являются одними из дорогостоящих услуг при лечении зубов, и конечно возможность получения за них компенсаций интересует многих людей.

Протезирование зубов не относится к дорогостоящим видам лечения, поэтому на нее распространяется лимит в 15 600 рублей.

А вот имплантация зубов, напротив, приравнивается к дорогостоящим процедурам, и на нее не действует ограничение.

Пример: Бор С.Н. поставил имплант зубов на сумму 140 000 рублей. Теперь он может получить в качестве вычета 18 200 рублей = 140 тыс.р. * 13%, то есть с полной стоимости, так как данный вид услуг относится к дорогостоящим.

Два вида вычета

А что делать, если пришлось прибегнуть как к дорогостоящему, так и простому лечению? В этом случае, возможно получить вычет сразу по двум статьям:

• 13% от полной суммы дорогостоящий медицинских услуг;
• 13% от 120 000 руб. или от суммы обычного лечения (если она была меньше этой цифры).

И вот тут возврат подоходного налога может ограничить только размер уплаченного за год НДФЛ.

https://www.youtube.com/watch?v=gpoKaYM2_Fc

А что делать, если затраты на лечение явно превышают размер Вашей заработной платы? А для этого существуют родственники! О том, как это можно сделать, смотрите пример в этой статье.

Основные этапы оформления вычета на лечение зубов

На первом этапе необходимо собрать документы, подробный список Вы найдете в этой статье.

На следующем этапе собранные документы предоставляются в налоговые органы. Это можно сделать лично, либо отправить документы по почте. Если документы направляются через официального представителя, что так же законно, то у него должна быть нотариально заверенная доверенность.

С 2021 года появилась возможность получить налоговый вычет непосредственно у работодателя. О преимуществах и недостатках такого способа читайте: «А не получить ли вычет на работе? Какая в этом выгода?».

Сроки сдачи документов на вычет налогоплательщиком

Очень важно не упустить сроки сдачи документов. На получение социального вычета гражданин имеет право сдать документы в течение 3 лет.

Например, если услуга получена в 2021 году, то подавать документы можно в 2021, 2021 и 2021 годах. Кто не успел – тот опоздал… Позже вернуть деньги уже не получится.

Сроки сдачи документов в течение года не ограничиваются: подавать декларацию 3-НДФЛ можно как в начале года, так и в конце. Соответственно, чем раньше налогоплательщик сдаст декларацию, тем быстрее получит компенсацию.

Сроки рассмотрения заявления на вычет

Декларация подается в Инспекцию по окончанию года, в котором проходило лечение. Заявление гражданина рассматривается налоговыми органами в течение трех месяцев. В этот период проводится камеральная проверка. И по ее итогам принимается либо положительное, либо отрицательное решение.

При положительном решении в течение 1 месяца средства перечисляются гражданину на указанный счет в банке. При отрицательном решении налоговых органов, гражданин имеет право подать в жалобу в высший налоговый орган или суд.

А вот если налогоплательщик захочет получить налоговый вычет на лечение зубов через своего работодателя, то он может это сделать в том же году, в котором были получены данные услуги. Но похода в налоговую избежать не получится, зато уже через месяц есть возможность получить льготу и перестать на определенный период выплачивать НДФЛ.

Если Вам нужна помощь в оформлении декларации 3-НДФЛ смело оставляйте заявку на нашем сайте. Мы работаем быстро и с удовольствием! И в подтверждение этому отзывы наших любимых клиентов!

Видео:💰Как вернуть налоговый вычет за лечение зубов?Скачать

Как получить налоговый вычет за лечение и протезирование зубов

По закону, граждане РФ имеют право на получение налогового вычета. В основном все слышали об этой льготе в рамках покупки квартиры, однако возврат из налогов можно получить и за другие покупки и услуги. К категории возмещаемых затрат относится лечение, в том числе и стоматологическое.

Можно ли получить налоговый вычет за лечение и протезирование зубов

Услуги по имплантации и протезированию зубов сейчас невероятно дорогие, однако качественная стоматологическая помощь просто необходима для нормальной жизни. Именно поэтому налоговый вычет может стать отличной помощью тем, кто планирует заняться здоровьем своих зубов. Не все могут получить эту субсидию. Важно знать, кто может рассчитывать на вычет и как его получить.

Друзья! Наши статьи несут ознакомительный характер с целью помочь вам решить проблему.

Если решение вы так и не нашли, обратитесь к налоговому консультанту через чат, форму в конце статьи, либо по телефону, указанному ниже!

+7 (499) 703-34-51 — Москва и МО

+7 (812) 627-17-51 — СПБ и ЛО
+7 (800) 555-67-55, доб. 706 — другие города Звонки и заявки принимаются ежедневно и круглосуточно!

Это быстро и бесплатно.

Налоговый вычет является возвратом части уплаченных вами налогов. По сути, государство не выдает вам деньги, а просто возвращает те, которые должно было забрать в виде подоходного налога.

Вычет можно получить при покупке и продаже жилья, другой недвижимости и некоторых разновидностей ценного имущества.

Кроме этого, физическим лицам полагается право на возмещение части средств, затраченных на оплату дорогостоящих диагностических и терапевтических услуг. К числу таких услуг относят и стоматологические вмешательства.

https://www.youtube.com/watch?v=oCAmmqkDNmY

Именно эта категория больше всего волнует граждан, ведь с каждым годом поход к врачу-ортодонту обходится всё дороже. Что же касается протезирования и имплантации зубов, то эта категория расходов вообще кажется многим неподъемной. Именно поэтому вопрос о том, можно ли получить налоговый вычет за лечение зубов, такой актуальный.

В статьях Налогового Кодекса, регулирующих вопрос налогового вычета, указано, что лечение у стоматолога также является услугой, по которой можно получить возврат из налогов. Кроме того, можно получить вычет не только за собственное лечение, но и за лечение родственников, если вы им оплачивали данные процедуры.

Оформление вычета — не слишком сложная процедура. При этом можно получить значительную денежную компенсацию.

Кто имеет право на налоговый вычет

Понятно, что не все люди могут получить вычет, законодательство накладывает на это определенные ограничения. Есть ошибочное мнение, что только граждане Российской Федерации могут получить такую льготу, однако для оформления вычета нужно быть резидентом страны.

Резидентом считаются те лица, которые прожили на территории страны 183 дня в году. Таким образом, гражданство здесь не имеет никакого значения. Также обязательным условие является то, что человек должен имеет официальное трудоустройство. Только в таком случае работодатель уплачивает за него налоги, а значит, есть из чего возвращать деньги.

Также эта субсидия распространяется на родственников человека, который претендует на налоговый вычет. Можно компенсировать не только своё лечение, но также лечение родных, у которых в силу обстоятельств нет права на вычет.

Расчет суммы

Сказать, сколько денег вы получите в качестве возмещения, можно только после того, как будут произведены расчеты. Подсчитать всё вы можете сами. Вычет составляет 13% от суммы, затраченной на лечение.

Однако есть ограничение на налоговый вычет по оплате медуслуг в 120 тысяч российских рублей. Это не значит, что максимально вы получите эту сумму на руки. В качестве вычета вам могут предоставить только 13% от неё.

Это составит 15 600 рублей.

Нужно также учитывать, что такой предел наложен не только на стоматологические услуги. В общей сложности все соцвычеты не должны превышать 120 тысяч рублей. Если вы, к примеру, поставили зубной имплантат стоимостью 30 тысяч рублей, то в качестве вычета вам выдадут 3900 рублей (13% от стоимости медуслуги). Чем выше стоимость стоматологической операции, тем больше возврат денег.

Кроме этого, также существует перечень дорогостоящих услуг. Виды медпомощи, которые там указаны, освобождены от лимита в 120 тысяч. Вычет по ним получают от полной суммы расходов.

Порядок оформления

Процедура оформления и получения вычета является стандартной. Она состоит из таких этапов:

1. Проверка вашего права на получение вычета. Прежде чем тратить своё время на сбор документов, вам нужно удостовериться, что вы действительно можете его получить и предоставленные медуслуги входят в перечень тех, которые компенсируются государством.
2. Сбор пакета документов. На этом этапе нужно очень тщательно всё перепроверять. Если потом на этапе проверки будут найдены какие-то недочеты, то в лучшем случае просто затянется срок проверки, а в худшем – вам вообще откажут в выплате вычета.
3. На следующем этапе проводится проверка вашего пакета документов в налоговой службе. Вам делать ничего не нужно. Требуется только ждать, пока проверка закончится, и вам скажут её результаты. Сотрудник налоговой будет тщательно проверять достоверность всей предоставленной информации во избежание всяческих махинаций и фальсификаций. Чтобы ускорить этот процесс, вы можете только уделить достаточно времени и внимания предыдущему этапу, чтобы к вам было как можно меньше вопросов.
4. В случае одобрения налогового вычета вам переводят деньги на указанный счет. При оформлении льготы в налоговой вам сразу придет вся сумма. Если вы делали субсидию через работодателя, тогда с вас просто не будет ежемесячно удерживаться подоходный налог, а значит, вычет вы получите не сразу.

Точно нельзя сказать, как долго будет происходить процедура начисления налогового вычета, так как это зависит от скорости работы налоговой службы. Обычно это занимает не больше 3-х месяцев.

 В ИФНС

Один из способов подачи документов для оформления этой льготы – это обращение в Федеральную налоговую службу. Вам необходимо собрать все нужные документы и с ними пойти в контору по месту вашей регистрации.

Делать это следует в следующем календарном году после получения услуги, на которую делается вычет. До определенных сроков вы составляете налоговую декларацию и подаете её вместе с другими бумагами.

После рассмотрения документов вы получите свои деньги.

https://www.youtube.com/watch?v=azEzMsAG-AA

Кроме непосредственного обращения в налоговую службу, также можно оформить вычет у работодателя. Это позволит вам получать деньги не одноразовой выплатой, а по частям за счет того, что из вашей зарплаты не будут удерживаться налоги. Это удобно также тем, что деньги вы начнете получать сразу, и вам не нужно будет ждать следующего года, чтобы иметь возможность сделать налоговую декларацию.

Для этого варианта вам потребуется обратиться в налоговую, чтобы получить справку о праве начисления налогового вычета. Нужно предоставить заявление, написанное по специальному образцу, а также документальные подтверждения того, что производилась оплата стоматологических услуг.

После этого следует предоставить справку в бухгалтерию того предприятия, которое начисляет заработную плату.

После произведения пересчёта гражданин, получивший право на вычет, будет получать ЗП без налоговых взысканий до тех пор, пока сумма, начисленная налоговой, не будет полностью выплачена.

Оформление справки для бухгалтерии занимает около 30 дней, поэтому уже через месяц вы начнёте небольшими частями получать свою субсидию. Многие предпочитают именно такой способ, чтобы не ждать окончания календарного года для начала оформления вычета.

Список документов

При оформлении этой льготы стоит очень ответственно подойти к вопросу сбора всех необходимых документов. Нужно помнить, что налоговая будет проводить тщательную проверку, и при наличии каких-то несоответствий и недочётов вы можете просто лишиться налогового вычета.

В налоговую по месту жительства нужно предоставить следующий пакет документов:

1. Оформленную и заполненную налоговую декларацию.
2. Заявление на получение вычета. В этой бумаге обязательно должны указываться реквизиты для получения выплаты.
3. Справка о налогах и о доходах за тот календарный год, в который была произведена услуга. Эта справка выдаётся тем предприятием, где работает физическое лицо.
4. Договор на оказание медуслуг.
5. Платежные документы, где указывается сумма, затраченная на услуги стоматолога.
6. Лицензия того учреждения, которое оказывало терапевтическую или диагностическую помощь.
7. Справка об оплате медуслуг установленной формы.
8. Если оплачивается лечение родственников или подопечных, то нужно приложить бумаги, доказывающие родство.

Кроме оригиналов, также нужно предоставлять ксерокопии хорошего качества. Стоит заранее побеспокоиться об этом, так как не во всех налоговых можно сразу сделать копии. При этом необязательно сдавать оригиналы документов, если об этом не сказали сотрудники налоговой.

В некоторых случаях, кроме стандартного перечня документов, могут потребоваться какие-то дополнительные бумаги. Об этом вам сообщат в налоговой.

Сроки подачи

Оформлять налоговый возврат можно за тот год, когда стоматологические услуги были получены. Если вы хотите делать возврат в налоговой конторе, то получить деньги вы не сможете раньше, чем наступит следующий календарный год. Это связано с тем, что для пакета документов, предоставляемых в контору, нужна налоговая декларация. Сделать её можно только с начала нового года и до 30 апреля.

Если вы только узнали о такой возможности, то можно оформить льготу за 3 предыдущих года. Поэтому можно не спешить, ведь этого срока более чем достаточно, чтобы успеть получить вычет.

Обычно весь процесс получения вычета от момента подачи документов до перечисления денег не занимает больше 3-4 месяцев. Заранее вы не сможете точно знать, через сколько вам придет вычет.

Даже при подаче документов сотрудники не смогут назвать вам сроки, поскольку они будут зависеть от длительности проведения камеральной проверки.

Если в её ходе выявятся какие-то нарушения в ваших документах или у налоговой появятся любые вопросы, то проверка затянется. Тогда деньги вам переведут гораздо позже.

Особые ситуации

Согласно законодательству, помощь от государства при получении медуслуг можно получить в таких случаях:

1. Диагностические и терапевтические процедуры, оказывающиеся в комплексе неотложной помощи.
2. Амбулаторные манипуляции медицинского характера, в том числе и профилактические. В эту категорию можно отнести дневной стационар.
3. Стационарная помощь населению (лечение, обследование, реабилитация).
4. Санаторно-курортное лечение.
5. Санпросвещение, проводимое в рамках государственных программ.

Дорогостоящее лечение

К категории особых ситуаций можно отнести дорогостоящее лечение. Услуги, относящиеся к этому виду помощи, не ограничиваются лимитом.

Перечень этих терапевтических процедур можно найти в приложениях к статьям, регулирующим законодательную базу налоговых вычетов. К дорогостоящему относят в том числе и имплантацию протезов, реконструктивно-пластические операции.

Кроме этого, в этот список входят действительно тяжелые патологии различных систем и органов.

Видео:Как получить налоговый вычет за лечение зубов?Скачать

Социальный налоговый вычет на лечение зубов

Статья 219 НК РФ предусматривает налоговые льготы для налогоплательщиков, потративших большие суммы на такие услуги, как лечение и обучение себя и близких родственников, добровольное страхование жизни или взносы на накопительную часть пенсии. Сегодня тема нашего разговора социальный вычет на лечение зубов, максимальная сумма которого составляет 120 тысяч рублей и учитывает все «социальные» статьи расходов, а не только услуги стоматолога.

Кто имеет право на налоговый вычет на лечение зубов

Для возмещения затраченных денег на оказание стоматологических услуг нужно соблюсти несколько правил:

1. Являться налоговым резидентом (находится в России не меньше 26 недель).
2. Иметь официальный доход, с которого оплачивать 13 процентов НДФЛ в государственную казну.
3. Лично оплачивать все медицинские услуги в сфере стоматологии.

Оформить вычет не получится у следующих граждан:

• пенсионеров – пенсия не облагается подоходным налогом. Если человек пенсионного возраста продолжает работать, то проблем не возникнет;
• неработающих или не имеющих официального трудоустройства;
• ИП, которые отчисляют средства по ЕНВД, упрощенной или патентной системе налогообложения;
• женщин в декретном отпуске;
• лиц, чье лечение оплачено работодателем;
• граждан, производивший стоматологическое обследование в клинике, не имеющей лицензии (аккредитации);
• студентов, не имеющих официального заработка.

У граждан есть возможность получить вычет, если за последние три года были траты на услуги стоматолога. На затраты, понесенные в более поздний период, оформить возврат излишне уплаченного налога не получится.

Основным ограничением является размер затрат в 120 тысяч рублей. Но этот лимит действует на не дорогостоящее лечение.

При дорогостоящем – можно вернуть 13 процентов от любой суммы потраченных денег, которые ограничены только вашим заработком за год.

https://www.youtube.com/watch?v=8E0VjCDa-o8

Получение налоговый вычет можно не только за свое лечение, но и оплате лечения близких родственников, к коим относятся: брат или сестра, муж или жена, родители, дети до 18 лет.

Примеры расчета:

Марфа Петрова решает сделать протезирование зубов в частной клинике. Месячный доход Петровой составляет 35 тысяч рублей или 420 тысяч рублей в год. Врач-стоматолог после осмотра вынес вердикт – 100 тысяч рублей. Годовая зарплата Марфы больше 120 тыс. и других трат у нее не было, поэтому она претендует на вычет в полном размере: 100000 х 13% = 13000 рублей.

Коротышёва Ольга потратила на услуги стоматолога 110000 рублей. Все оказанные ей услуги не относились к перечню дорогостоящих. В этом же году Ольга оплатила 40000 рублей за курсы в автошколе. Всего за год Коротышёва потратила 150000 рублей, что превышает допустимый лимит в 120000 рублей, поэтому получится вернуть только 120000 х 13% = 15600 рублей.

Какие стоматологические услуги относят к дорогостоящим

Дорогостоящие стоматологические услуги – не только те, за которыми прячутся цифры с большим количеством нулей в прейскуранте клиник. Это услуги, входящие в перечень Постановления Правительства РФ №201 от 19.03.2001.

Из стоматологических услуг в списке содержатся: «Реплантация, имплантация протезов, металлических конструкций, электрокардиостимуляторов и электродов» и «Реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции».

Читать также:  Налоговый вычет за обучение в автошколе

«Обычные» услуги в стоматологии:

• оказание первой медицинской помощи пациентам с острой болью;
• плановые осмотры;
• профилактика заболеваний полости рта;
• терапевтические услуги;
• пародонтологическая помощь;
• косметическая стоматология;
• установка брекетов;
• реабилитации и пр.

Пример расчета:

Максим Викторов, с официальным доходом в 150 тысяч рублей в 2021 году, посетил ортопеда. После осмотра специалист рекомендовал имплантацию трех зубов, цена вопроса – 200 тысяч рублей.

Викторов дал согласие и в июне 2021 года подписал договор с клиникой.

Данная процедура относится к дорогостоящим операциям, возврат мог бы составить: 200000 х 13% = 26000 рублей, но составит только 150000 х 13% = 19500 рублей, так как годовой доход ниже фактических затрат.

Как осуществить возврат подоходного налога за лечение зубов в 2021 году

Работающий гражданин может пойти двумя путями:

1. Через работодателя. Сначала требуется посетить ФНС для получения уведомления о праве на вычет. Для этого нужно собрать пакет документов, договора, чеки и посетить налогового инспектора. В месячный срок служба проверяет бумаги и выносит свой «вердикт» в виде уведомления. В бухгалтерию работодателя нужно предоставить справку из налоговой и заявление на получение вычета.
2. Непосредственно в ФНС. Налогоплательщик собирает документы и относит их в налоговую инспекцию по месту регистрации. После проверки поданных документов инспектор принимает решение о предоставлении вычета.

В случае если гражданин хочет получить вычет на родственников (муж или жена, ребенок до 18 лет, родители), то бумаги оформляются на человека, подающего на вычеты. Если речь идет о муже и жене, то тут нет разницы — на кого оформлен договор и документы на оплату. Согласно законодательству РФ все семейное имущество (и деньги в том числе) – общее.

Для вашего удобства мы разработали калькулятор налогового вычета. Вводите исходные данные и узнайте, сколько денег вы сможете вернуть!

Какие документы нужны

Для свершения всех вышеперечисленных манипуляций, необходимо иметь при себе:

Читать также:  Налоговые вычеты по НДФЛ

Если оформляется по месту работы:

• уведомление о праве получения вычета;
• заявление на вычет;
• ИНН;
• документы, подтверждающие родство – в случае подачи документов на вычет за лечение родственников – свидетельства о браке, рождении свое или детей;
• чеки договор с учреждением здравоохранения.

Непосредственно в налоговой службе:

• паспорт;
• 2-НДФЛ;
• заполненная декларация 3-НДФЛ;
• заявление на вычет;
• чеки и договор с клиникой;
• сделать копии лицензии медицинского учреждения;
• бумаги, подтверждающие родство – если оформление идет за родственника – свидетельства о браке, рождении.

Декларацию можно заполнить дома, скачав чистый бланк и образец в конце этой статьи.

Сроки получения выплаты

При подаче бумаг на социальные вычеты по лечению зубов через работодателя, потребуется максимум месяц на получение уведомления из налоговой. После того как пройдет проверка, из ФНС будут отправлены документы работодателю, после чего будут возвращены денежные средства.

https://www.youtube.com/watch?v=FK4oi04NPa4

Предельный период рассмотрения дела при обращении гражданина напрямую в ФНС составит три месяца, и один месяц займет перевод денежных средств.

Скачать образцы документов (.pdf)

Видео:Вычет за лечение зубовСкачать

Как вернуть 13 процентов за лечение зубов: лимиты и условия

Сотни тысяч россиян каждый год в той или иной мере занимаются своим здоровьем – сдают анализы, проходят обследования, приобретают фармацевтические препараты, лечатся терапевтическим или хирургическим путём. Особняком стоят стоматологические услуги, которые даже в незапущенных случаях бывают весьма дорогостоящими.

Государство позволяет гражданам возможность возвратить часть денег, потраченных на лечение зубов. Плательщики подоходного налога могут получить обратно тринадцать процентов средств, потраченных на поддержание своего здоровья и здоровья своих близких.

В данном тексте подробно рассмотрено, как вернуть 13 процентов за лечение зубов, максимальную величину вычета, разберёмся, кто может претендовать на подобный возврат и где его получают.

Как вернуть 13 процентов за лечение зубов

• Требования
• Налоговый вычет на протезирование зубов
• Социальный вычет на лечение зубов, какие документы нужны
• Как получить налоговый вычет на лечение зубов
• Социальный налоговый вычет на лечение зубов
• Налоговый вычет на лечение зубов пенсионерам
• Заявление на налоговый вычет за лечение зубов
• Налоговый вычет на лечение зубов ребенка
• Декларация
• Обращение в ИФНС
• Налоговый вычет на дорогостоящее лечение зубов
• Как вернуть стоматологический вычет на лечение зубов

Как рассчитать размеры суммы возврата подоходного налога за лечение: инструкции и примеры

Пример 4

Ольга оформлена на полставки. Ее зарплата — 7 500 руб. За 2021 г. Ольга заработала 90 000 руб. и заплатила НДФЛ 11 700 руб. Платная стоматология в этом же году обошлась ей в 117 500 руб. Эта сумма укладывается в установленный лимит. В 2021 г. Ольга могла бы вернуть 15 275 руб. (13%). Однако ее максимум — 11 700 руб., больше НДФЛ она за 2021 г. не перечислила.

Важно! В налоговый вычет на стоматологические услуги засчитывается стоимость самого лечения. Оборудование (например, брекеты) не в счет. Исключение делается для дорогостоящего лечения. Про него расскажем дальше.

Вычет по налогу на лечение зубов: требования

В соответствии с постановлением Правительства России за номером 201 для получения социальной льготы необходимо соблюсти основные требования:

• с официального дохода производятся отчисления 13%;
• услуга содержится в перечне нормативно-правовых актов;
• плательщик НДФЛ для оплаты использовал собственные средства.

Налоговый вычет на лечение и протезирование зубов не могут получить – нетрудоустроенные пенсионеры, официально неработающие граждане и ИП, использующие «упрощенку».

Если возврат предусмотрен за медицинские услуги, предоставленные несовершеннолетнему ребенку, тогда основное условие для его получения – кровное родство налогоплательщика или его законное опекунство.

Условия предоставления компенсации

Человек может оформить налоговый вычет за комплексное лечение зубов, если он:

• получал доход, облагаемый стандартным налогом в размере 13%;
• оплачивал стоматологические услуги за свой счет;
• обратился в клинику на территории РФ, которая имеет российскую лицензию на ведение медицинской деятельности.

От того, что НДФЛ возвращаем, человек не признается уклоняющимся от налогов, он может свободно пересекать границы РФ.

Возврат НДФЛ за стоматологические услуги можно получать ежегодно в размере, установленном законодательством России. Вычет за лечение зубов перечисляется в следующем налоговом периоде: в 2021 человек мог получить деньги за стоматологические услуги, предоставленные в 2021 году.

https://www.youtube.com/watch?v=ARurj4sahFU

Социальный возврат НДФЛ за лечение зубов покрывает расходы на:

• оплату стационарного и амбулаторного лечения зубов у себя и близких родственников;
• покупку необходимых медикаментов;
• страховку ДМС по стоматологии;
• санаторно-курортное оздоровление;

Можно вернуть налоговый вычет за лечение зубов в размере более 120 т. р., если получится доказать, что оно является дорогостоящим. В стоматологии к таким процедурам стандартно относят:

• имплантацию;
• реплантацию;
• зубное протезирование;
• установку металлоконструкций: брекетов, мостов.

Государство вернет полностью 13 процентов от суммы, выплаченной за эти процедуры, при соблюдении условий:

• в договоре на оказание услуг есть пункт о приобретении материалов самостоятельно пациентом;
• в медицинском учреждении нет требуемых медикаментов;
• расходные материалы, которые нужны для дорогостоящего лечения, находятся в медицинском списке Постановления №201;
• клиника выдала налогоплательщику справку с кодом 2.

Возврат налога не предоставляется:

• неработающим пенсионерам, не имеющим трудового дохода за последние 3 года, так как пенсия не подлежит налогообложению;
• безработным людям;
• ИП по УСН и ЕНВД;
• получившим какой-либо доход в России иностранцам, которые не причисляются к налоговым резидентам РФ (налог рассчитывается по ставке в 30%, а не в 13%);
• людям, которые стали лечить зубы в зарубежных медучреждениях.

Налоговый вычет на протезирование зубов: особенности

Имплантация и протезирование – одни из самых дорогостоящих стоматологических услуг, поэтому большинство граждан сомневаются, что за них можно получить возмещение.

Протезирование не относится к дорогим видам процедур, поэтому сумма установленного лимита, не должна превышать 15,6 тыс. Имплантация – дорогостоящий тип услуг, на который установленное ограничение не распространяется.

Видео:Налоговый вычет за лечение зубов стоматологию, брекеты, зубное протезирование как заполнить 3-НДФЛСкачать

Возврат подоходного налога за лечение зубов

Если вы получаете зарплату или имеете доход, с которого платите НДФЛ, вы можете получить вычет. Неработающие пенсионеры, студенты и женщины в декретном отпуске таких доходов не имеют, НДФЛ не платят, поэтому конкретно на этот вычет не претендуют.

На кого оформлен договор на лечение — значения не имеет. Но платежный документ должен быть оформлен на того, кто будет получать вычет.

Например, пожилой отец попал в больницу и дочь хочет оформить вычет за его лечение. Договор можно оформлять или на отца, или на дочь, а вот платежные документы — только на дочь.

Если платежные документы выпишут на отца, клиника не даст дочери справку для налоговой. Лучше всего, если и в договоре и в платежных бумагах будут данные человека, который будет оформлять вычет.

В нашем примере — дочери.

Сколько денег вернут

Василий работает менеджером и получает 40 000 Р в месяц. За год он заработал 480 000 Р. 13% своей зарплаты он отдает государству в качестве налога (НДФЛ). За год он заплатил 480 000 × 0,13 = 62 400 Р.

В 2015 году он потратил на лечение 80 000 Р. Василий собрал документы и подал заявление на налоговый вычет. После подачи заявления налоговая вычтет сумму лечения из дохода Василия за год и пересчитает его НДФЛ: (480 000 − 80 000) × 0,13 = 52 000 Р.

Получается, что Василий должен был заплатить 52 000 Р, а по факту заплатил 62 400 Р. Налоговая вернет ему переплату: 62 400 − 52 000 = 10 400 Р.

Вычет можно оформить в течение трех лет, следующих за годом оплаты лечения. В 2021 году можно получить вычет за лечение в 2021, 2015 и 2014 годах. Число и месяц не имеют значения.

https://www.youtube.com/watch?v=hRuBbnzv488

Максимальная сумма социального налогового вычета 120 тыс.рублей. Это значит, что на ваш счет возвращается до 15,6 тыс.

рублей (13% х 120 тыс. рублей).

В сентябре 2021 года Сергей Н. потратил на протезированиезубов 75 тыс. рублей. За 2021 год он заработал 650 тыс. рублей ивыплатил в бюджет 84,5 тыс. рублей НДФЛ. На какую сумму возвратаможет рассчитывать Сергей? В 2021 Сергей имеет право податьдекларацию на вычет и вернуть 9,75 тыс. рублей (13% х 75 тыс.

рублей).

Предлагаем ознакомиться:  Лечение подчелюстного лимфаденита у детей

Декларация 3-НДФЛ подается в следующем году после оплаты услуги.В нашем примере Сергей лечился в 2021 году. Это значит, что заналоговым вычетом он может обратиться в налоговую инспекцию в 2021,

2021 или 2021 году.

Документы для получения налогового
вычета за лечение зубов

• Лечебное учреждение должно иметь лицензию.
• Вы должны сохранить все платежные документы, которые могут
  подтвердить расходы на лечение и приобретение медикаментов.
• За лечение платили лично вы, а не ваш работодатель. Если жестоматологию оплатила организация, такие расходы не считаются

  вашими личными тратами.

• Вычет предоставляется только по доходам, облагаемым НДФЛ поставке 13%. Доходы по ставкам 9% и 35% при предоставлении вычета неучитываются. Кроме того на возврат налога за лечение зубов не имеютправо индивидуальные предприниматели на УСН или с оплатой

  ЕНВД.

К стоматологическим услугам относится и установка брекетов. Есливы оплатили брекеты себе или своему ребенку, то вправе учесть этирасходы при подаче декларации 3-НДФЛ и получить на свой счет 13% от

затрат.

Помните про максимальную сумму! За одинкалендарный год вы можете вернуть не более 15,6 тыс. рублей. Это

13% от разрешенной суммы вычета в 120 тыс. рублей.

• Декларация 3-НДФЛ.
• Справки об оплате медицинских услуг.
• Договор между вами и медицинским учреждением. Заверенная копия.
• Лицензия медицинского учреждения. Заверенная копия.
• Платежные документы. Банковские выписки, чеки, квитанции и т.
  п. В ИФНС подаются заверенные копии.
• Справка 2-НДФЛ от вашего работодателя.

Обратитесь в онлайн-сервис НДФДка.ру! Личный налоговыйэксперт проверит все ваши документы на вычет за лечение зубов,поможет составить декларацию 3-НДФЛ и даже отправит ее в вашу

налоговую инспекцию!

Шаг 1Соберите чеки и договоры на лечение

В кассе или регистратуре клиники вам дадут договор и чек. Сохраните эти документы: только они подтверждают факт оплаты лечения. Прикрепите чек к договору скрепкой или степлером. Потом замучаетесь искать, к какому договору какой чек.

Предлагаем ознакомиться:  Заеды в уголках рта – причины трещин, как лечить?Договор и чек из платной клиники

Шаг 2Получите справку из клиники

Подойдите в регистратуру или бухгалтерию и попросите справку для налоговой. Предъявите паспорт, ИНН, договор с клиникой, все чеки.

Рекомендуем еще до подписания договора с клиникой поинтересоваться, есть ли у нее лицензия и даст ли клиника справку для вычета. Проверять лицензию после оплаты лечения поздно.

Паспорт, договор с клиникой и ИНН — возьмите с собой эти документы, когда пойдете получать справку для налоговой

Некоторые клиники не требуют чеки. Они берут сведения об оказанных услугах из своей базы данных. Но так делают не все. Я потеряла несколько чеков, и девушка на ресепшене не включила их в сумму справки.

Если вы оформляете вычет за лечение родственников, вместе с документами принесите свидетельство о браке или свидетельство о рождении и попросите оформить справку на ваше имя.

В клинике, которую я посещала, справку делают максимум за 5—7 дней. Я пришла в безлюдное время, поэтому мне сделали справку за полчаса.

Справка для налоговой. Обратите внимание на код услуги: он должен быть 1 или 001

Вместе со справкой вам выдадут копию лицензии на осуществление медицинской деятельности. Если у клиники нет лицензии или ее срок действия истек, налоговая вам ничего не вернет. Копия лицензии остается у вас, ее не нужно отправлять в налоговую инспекцию.

https://www.youtube.com/watch?v=k4HZQSLx-IU

Проверьте срок действия лицензии. Чаще всего лицензия выдается бессрочно, но лучше перестраховаться

Как подать документы на вычет на сайте налоговой

Подать документы в налоговую несложно. Общая логика такая: заполнить персональные данные, указать доходы и загрузить доказательства расходов на лечение. Чтобы вы не запутались, мы подготовили инструкцию из шести шагов.

1. Заходим в личный кабинет налогоплательщика и выбираем раздел «Налог на доходы ФЛ» → НДФЛ.

2. Заполняем паспортные данные. Если вы указали ИНН, то дату, место рождения, паспортные данные и гражданство можно не заполнять.

3. Указываем работодателя и доход. Здесь вам понадобится справка 2-НДФЛ. В первом пункте справки указана информация о работодателе (ИНН, КПП и ОКТМО).

4. Выбираем вычет, который хотим получить. Вычет на лечение находится в группе «Социальные налоговые вычеты». Вводим сумму, которую потратили, в окно «Расходы на лечение».

Обратите внимание: расходы на лечение и расходы на дорогостоящее лечение — это разные вещи. Мы говорим только о вычете на лечение.

5. Проверяем цифры и нажимаем красную кнопку «Сформировать файл для отправки».

6. Добавляем отсканированные справки и договоры. Подписываем электронной подписью и нажимаем «Подписать и направить». Если у вас нет электронной подписи, оформите ее в личном кабинете в разделе «Профиль» → «Получение сертификата ключа проверки электронной подписи».

Всё, вы отправили декларацию в налоговую инспекцию. Инспектор обязан ее проверить в течение трех месяцев. Уведомлений о проверке декларации нет, поэтому я проверяла личный кабинет раз в месяц.

Через полтора месяца мою декларацию одобрили.

Шаг 5Подайте заявление на возврат денег

В заявлении ФИО, паспортные данные загрузятся автоматически. Вам нужно ввести реквизиты счёта, куда вы хотите получить деньги.

После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца. Об этом вы получите сообщение из банка.

Смс о возврате денег. ​042​202​001 — реквизиты Межрайонной ИФНС России № 2 по Нижегородской области. У вашей налоговой может быть другой код

1. Налоговый вычет вернут, если вы оплачивали собственное лечение или лечение родителей, супруга, ребенка до 18 лет.

2. Подать заявление на вычет можно в течение трех лет после года, в котором оплатили лечение.
3. Для получения вычета сохраните чеки и договоры. Попросите в клинике справку для налоговой, а на работе — справку 2-НДФЛ.
4. Отсканируйте документы и подайте заявление на сайте налоговой.

   После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца.

Запомнить

1. Налоговый вычет вернут, если вы оплачивали собственное лечение или лечение родителей, супруга, ребенка до 18 лет.
2. Подать заявление на вычет можно в течение трех лет после года, в котором оплатили лечение.
3. Для получения вычета сохраните чеки и договоры. Попросите в клинике справку для налоговой, а на работе — справку 2-НДФЛ.
4. Отсканируйте документы и подайте заявление на сайте налоговой.

   После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца.

возврат лечение налог подоходный

🌟 Видео

Налоговый вычет за лечение 2023 - Как заполнить декларацию 3-НДФЛ за лечение и лекарства ОнлайнСкачать

Возврат 13 за медицинские услугиСкачать

Социальные налоговые вычеты в 2024 годуСкачать

ДЕКЛАРАЦИЯ 3-НДФЛ НА ВЫЧЕТ ЗА ЛЕЧЕНИЕ / МЕДИЦИНСКИЕ УСЛУГИ ЧЕРЕЗ ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКАСкачать

Как получить налоговый вычет за лечение зубов в 2022 году / Налоговый вычет за стоматологиюСкачать

Налоговый вычет на лечение 2024 - Как заполнить декларацию 3-НДФЛ за лечение в личном кабинете ЛКФЛСкачать

Вычет за лечение зубов. Как получить и сколько денег можно вернуть?Скачать

Как получить налоговый вычет за лечение зубов?Скачать

Как БЫСТРО получить налоговый вычет. 3-НДФЛ для налогового вычета 2023Скачать

Получение налогового вычета за протезирование зубов. Возврат подоходного налога за протезированиеСкачать

Как вернуть 13 НДФЛ за лечение | Подоходный налог | Справка об оплате медицинских услугСкачать

Как оформить налоговый вычет за лечение зубов через госуслуги?Скачать

Налоговый вычет за квартиру и ипотеку 2022: порядок, сроки, лимитыСкачать

Налоговый вычет за лечение 2022 - Как заполнить декларацию 3-НДФЛ за лечение в личном кабинете 2022Скачать

Как оформить налоговый вычет через госуслугиСкачать

Как вернуть деньги за лечение зубовСкачать