Цессия что это такое простыми словами

Начнём с определения, что такое договор цессии. Это переуступка прав на требование долга в пользу некоего третьего лица. При оформлении такой сделки получать согласие должника на переуступку долговых обязательств не требуется, но его обязательно нужно уведомить о такой переуступке прав.

Использование данного вида уступки прав распространено в разных видах деятельности, но согласно ст. 383 Гражданского Кодекса РФ в этом процессе существуют ограничения в виде обязательств, непосредственно связанных с личностью кредитора. К таковым относятся:

• компенсации материального ущерба, если нанесён вред жизни и здоровью,
• компенсации морального ущерба,
• обязательства, возникающие в процессе развода,
• алиментные обязательства,
• обязательства работодателя перед работниками при реорганизациях и т. д.

• Можно сказать, что необходимость заключения сделки такого рода возникает в случаях, когда заимодавец по ряду причин не может самостоятельно получить с заёмщика требуемую сумму.
• Так как уступка прав истребования долга может быть как безвозмездной, так и основанной на некотором материальном вознаграждении, то для учёта всех нюансов взаимоотношений стороны заключают договор цессии в письменном виде.
• Документ, удостоверяющий передачу прав на истребование долга кредитора, называется титулом.
• Сторонами же данной сделки выступают:

• Цедент – тот, кто передаёт права требования долга, кредитор. Он несёт ответственность за подлинность всех представленных документов и за свои действия по отношению к цессионарию. Но при этом законодательно он не отвечает за неисполнение кредитором обязательств погашения долга.
• Цессионарий – третья сторона. Он представляет интересы цедента с того момента, как договор о переуступке прав вступит в силу.

Обязательно следует чётко различать термины «цессия» и «уступка», так как они имеют важные отличия.

Обычная уступка прав истребования долга означает, что согласно договору некоей третьей стороне будут переданы права кредитора, а также обязанности, связанные с ними. Например, уступка прав на аренду офисного здания не может считаться цессией, так как влечёт за собой дополнительные расходы на оплату аренды, коммунальных услуг и пр.

В отличие от уступки, цессия является передачей некоему третьему лицу всего процесса отношений с кредитором. По ней передаются только права цедента, в том числе все связанные с облигациями, ценными бумагами.

К примеру, такой сделкой будет являться передача прав по привилегированной акции.

В таком случае цессионарий будет иметь право на получение дивидендов, но никаких обязанностей у него не появится – принимать решение о получении дивидендов будет только он.

По сути, цессия должна избавить кредитора от необходимости тратить время и силы на истребование долга с заёмщика путём передачи всего связанного с этим процесса третьему лицу. Обычно это третье лицо имеет опыт решения подобных проблем. Ожидается, что в результате должник возместит полученные у кредитора средства, которые он не вернул в оговоренный срок.

Для успеха такого предприятия цедент должен предоставить цессионарию полный комплект документации по сделкам, требующим расчёта. К указанной документации относятся:

• договор купли-продажи,
• приходные и расходные документы, подтверждающие образовавшуюся задолженность,
• акт сверки взаиморасчётов с заёмщиком.

Если же цессия заключается в связи с кредитным договором банка, то пакет документов будет следующим:

• кредитный договор между банком и заёмщиком,
• договор овердрафта, выписка из банковского счёта,
• график платежей,
• квитанции о проведённых оплатах.

При необходимости составляется дополнительное соглашение к цессии, где учтены все условия, по каким-то причинам не вошедшие в основной договор, указаны приложенные документы.

Виды договора цессии

При заключении сделки между цедентом и цессионарием могут возникнуть различные вопросы, которые будут учтены при оформлении их взаимоотношений. По этой причине существует несколько видов договоров:

1. На основании исполнительного листа.
2. Платная и бесплатная смена кредитора. Такой вид сделки предполагает коллекторную работу, как за определённую плату, так и бесплатно. Все зависит от соглашения сторон.
3. Трёхсторонний договор цессии. В заключении такого вида цессии принимают участие не только цедент и цессионарий, но и сам должник в качестве третьей стороны. В таком случае все условия выплаты долга официально согласовываются с заёмщиком.
4. Возмездный и безвозмездный договор цессии. Первоначальный кредитор имеет право передать свои права на получение долговых выплат безвозмездно, либо за некоторую сумму, что будет отражено при оформлении сделки.

Цессия между юридическими лицами

Порой в результате сотрудничества юридических лиц возникают положения, когда определённые обязательства могут перейти от одного партнёра к другому.

Такая ситуация является прямой причиной для оформления договора цессии. При этом кредитор имеет право передать полномочия требования переуступки долга третьему лицу.

https://www.youtube.com/watch?v=FInyQG89bgE

Для этого два юридических лица оформляют договор, который регулирует все изменения в части прав и обязанностей в отношении должника.

Подобные договоры, обычно имеют две стороны и являются возмездными. В их тексте непременно указывается причина переуступки прав требования долга, её сущность, а также реквизиты сторон. Кроме того, договор такого типа всегда удостоверяется нотариально.

Законы Российской Федерации предусматривают ответственность кредитора, оформляющего уступку, за полную достоверность предоставленных им сведений.

Цессия между физическими лицами

Этот вид договора заключают между собой физические лица, которые не являются представителями организаций. Руководствуясь Гражданским Кодексом РФ, частные лица устанавливают вид сделки и сроки ее проведения.

В документе, регламентирующем условия переуступки прав требования долга третьему лицу, указывается возмездной будет переуступка прав требования долга или безвозмездной, сумма займа, срок его погашения, а также обязанности и права, паспортные данные каждой стороны цессии.

Заключение такой сделки между физическими лицами невозможно в случае, если заёмщик имеет обязательства по выплате личностных долгов по решению суда. К таким догам относятся: алиментные обязательства, различные компенсации и т. п.

Особенно налогового учёта при использовании договора цессии

При оформлении договора цессии, кроме юридических моментов, необходимо обратить внимание и на проведение такой сделки через налоговый учёт предприятия.

Налог на добавленную стоимость является одним из основных налогов и регулируется Налоговым Кодексом РФ.

Сущность исчисления этого налога с учётом использования цессии заключается в том, что налоговой базой цедента становится разница между расходами, понесёнными им при получении прав требования, и доходами, которые будут получены при взыскании долга с заёмщика либо при переуступке прав на истребования долгов другим лицам.

При заключении такой сделки, нужно очень внимательно отнестись ко всем деталям. Игнорирование либо недостаточно серьёзное отношение к неприемлемым для заключения сделки условиям может поставить под угрозу признание договора цессии действительным. Такими условиями являются:

• в договоре между первоначальным кредитором и заёмщиком не указана возможность цессии,
• личностные обязательства должника,
• у первоначального кредитора нет документов, подтверждающих его право на переуступку долга,
• и другие.

Видео:Договор цессии | Уступка требования | Разбор юристаСкачать

Уступка права требования (цессия) простыми словами

Когда в коммерческих или частных сделках между юридическим и физическим лицом, между организациями или гражданами, одна из сторон сделки не имеет возможности исполнить свои обязательства по заключённому договору, возникает долг.

Причём сторона-кредитор неспособна самостоятельно взыскать образовавшуюся задолженность. Вариант решения проблемы с покрытием долга — договор цессии, который заключает неудовлетворённый кредитор с третьим лицом.

Рассмотрим, что представляет собой цессия.

Гражданский кодекс России определяет цессию, как уступку права требования долга одним лицом другому. Согласие должника не требуется, кроме долгов по обязательствам, в которых важное значение для должника имеет личность кредитора. Распространённость приобрели договоры уступки прав в кредитно-банковской сфере.

Чаще всего передают долги, нереальные к получению. Взыскивать их самостоятельно банку невыгодно, и положительное решение суда не даёт гарантии действительного получения денег. Реализация таких долгов по низкой цене гарантирует возмещение части понесённых расходов и убытков.

Поэтому операции переуступки приобретают всё большую популярность среди населения.

https://www.youtube.com/watch?v=81hcGgxSiZo

Сутьэтой операции состоит в смене стороныобязательства. Иными словами, кредитор(цедент) уступает третьему лицу(цессионарию) право требовать долг удолжника, который будет погашатьпросроченную задолженность цессионарию.

Кредитор уведомляет должника вобязательном порядке о состоявшейсяуступке. Если уведомления нет, то должникимеет право производить выплаты старомукредитору, и ответственности за частичнуюили полную неоплату должник нести небудет.

А также кредитор, имеющийсобственные обязательства, можетпогасить их, путём передачи своемукредитору право требования к кому-то.

Ограниченияцессии

Законнакладывает запрет на передачуобязательства в случаях, когда ононеразрывно связано с личностью должника.Нельзя передавать:

•Долг по алиментам.

•Возмещение морального вреда.

•Выплаты при разводе.

•Компенсация за причинённый вред здоровьючеловека или жизни.

Долгпо исполнительному листу передаетсятолько после обращения в суд с договоромо процессуальном правопреемстве иполучения соответствующего определениясуда.

Формацессии

Основойдоговора уступки служит документ,подтверждающий передаваемую задолженность.Цессия обязательно заключается в тойже форме, в какой было первоначальноесоглашение, из которого вытекает долг.При заключении нужно иметь пакетдокументов, связанных с долговымиобязательствами:

•Договор, соглашение.

•Акты сверки.

•Приходно-расходные документы.

•Платёжные документы.

Еслипередаётся право на получение с выплатпо кредиту, будут необходимы:

•Кредитный договор.

•Выписки по счёту.

•Справка из банка о выплате процентов исуммы основного долга.

•График погашения кредита.

•Квитанции или платёжные поручения.

•Трёхстороннее соглашение, оформленноеи подписанное между цедентом, цессионариеми должником. Подпись должника означает,что он уведомлен, и не нужно посылатьему отдельное сообщение о проведённойпереуступке.

•Возмездная и безвозмездная уступка.Когда заведомо известно, что должникне в состоянии платить и денег у негонет, кредитор продаёт долг дешевле, чемсумма уступаемого долга и надеетсявозместить хотя бы часть своих убытков.

В другом варианте кредитор оформляетпередачу обязательства платёжеспособногодолжника своему взыскателю, и такимпутём погашает собственные долги.

Атакже операцию уступки проделываютради извлечения прибыли за счётперепродажи долга по выгодной цене.

Цессияв недвижимости

Позакону любые манипуляции с недвижимымимуществом подлежат государственнойрегистрации. Поэтому все соглашения понедвижимости, в том числе уступки прав,обязательно оформляются через Росреестр.

Уступкадолга по поставкам

Какие-тоспециальные нормы отсутствуют, ноучитывая условия, применяемые длядоговоров купли-продажи, соглашение обуступке должно содержать аналогичнуюинформацию. Кроме того, в текст соглашениянадо включить ссылку на первоначальныйдоговор, из которого вытекает передаваемоеобязательство.

Если цессия возмездная,обязательно надо установить порядокрасчёта цессионария с цедентом.Безусловно, в договоре уступки необходимопредусмотреть события и случаи, которыеповлекут начисление штрафов, пени. Ещёнадо прописать, порядок решения спорови указать, в каком суде они рассматриваются.

Цессияв сфере страхования

Вэтой области уступка — распространённыйтип сделок, порядок и условия и которыхрегламентируются законами. Это называетсяперестрахованием.

Цессияпо договорам строительного подряда

Втаких случаях обязательно наличиесогласия подрядчика на проведениеуступки, поскольку заказчик передаётновому кредитору не только свои права,но и обязанности.

Уступкадолгов по кредитам

Дляпередачи и принятия кредитной задолженностицессионарий должен иметь лицензию наработу в сфере кредитования. Отсутствиеразрешения влечёт недействительностьуступки.

Цессияпри банкротстве

Вседоговоры, подписанные банкротом за тригода до начала процедуры, могутоспариваться в суде и признаватьсянедействительными с применениемпоследствий. Это связано с подозрениямина попытки причинения вреда другимкредиторам и незаконного вывода денегсо счетов должника.

Цессияс иностранцем

Когдасделки проводятся при участии нерезидента,в Российском банке оформляют такназываемый паспорт сделки. В нём указываютдоговор, основные условия и сумму сделки.Если уступить задолженность по такомудоговору, одновременно необходимооткрывать новый паспорт сделки.

Рискии недействительность уступки

Сделки,связанные со сменой кредитора и должникав обязательстве, впоследствии могутбыть признаны ничтожными. Чтобы этогоне случилось, необходимо учитыватьпредполагаемые риски:

•Уступаемые обязательства имеютперсональный характер. Долги, связанныенепосредственно с персоной должника,нельзя передавать по договору цессии.

•Цедент не имеет права на уступаемыйдолг или задолженности на самом делене существует. В договоре надо сослатьсяна документы, подтверждающиедействительность требования и правацедента.

•Ошибки в оформлении. Документы неправильнойформы, представленные не в полном составеили оформленные неверно. Может случиться,что в первоначальном договоре,удостоверяющем наличие обязательства,присутствует прямой запрет на передачутребования кому-то третьему.

•Если уступка совершена на возмезднойоснове, цессионарий обязательно должензаплатить цеденту за принятое требование.Если уступаемое право не оплачено,возможно отменить через такую уступку.

https://www.youtube.com/watch?v=BWm_K5RZ0a4

Взаключение стоит отметить несмотря наналичие подводных камней, переуступкиактивно распространяются в разныхнаправлениях и сферах экономики.

С ихпомощью можно значительно оптимизироватьдебиторскую и кредиторскую задолженность,денежные потоки, а также хорошозарабатывать, перепродавая права поцене более высокой.

Хорошо изучив всеособенности таких операций, можноуверенно интегрировать их в свой бизнес.

Видео:Что такое договор цессии | Филберт | FilbertСкачать

Образец и правила оформления договора цессии между юридическими и физическими лицами

Бывают случаи, когда кредитор не может возвратить свои средства обратно самостоятельно, а деньги очень нужны. Как быть в таких случаях? Один из вариантов — договор цессии (ДЦ). Он позволяет частично компенсировать финансовые потери, перебросив свои проблемы третьему лицу. Для снижения рисков важно усвоить юридические тонкости и порядок заключения соглашения.

Что такое цессия простыми словами

В юриспруденции под цессией (cessiō) принято считать уступку собственности, имущества или требований другому лицу на основании определенного документа (титула). Чаще всего, это относится к передаче всех прав требования на возврат долга третьему лицу. Сделка может совершаться при участии как юридических, так и физических лиц.

Суть этой процедуры объясняется очень просто. Кредитор (гражданин, банк и т.д.) передал в долг деньги или имущество, но должник не возвращает его, а кредитор не имеет возможность принудить его к этому. Возможен и такой вариант, когда срок возврата не подошел, а средства нужны срочно.

В таких случаях целесообразно подумать о заключении договора цессии. Заключается соглашение между кредитором (цедент) и третьим лицом (цессионарий), способным решить эту проблему. Цессионарий выплачивает кредитору часть долга, но получает все права на него.

Таким образом, цедент, хотя и теряет часть денег, но все-таки быстро получает определенную сумму, избегая длительных судебных разбирательств. Далее, задача, как вернуть весь долг, решается цессионарием. С должником такой договор не обсуждается.

Ему просто сообщается, что долг придется возвращать другому лицу.

Виды договоров цессии

Порядок проведения процедуры цессии определяется Гражданским кодексом (ГК) РФ (ст.ст.382-390). По участникам сделки договор может иметь такие разновидности:

1. Договор цессии между юридическими лицами. Права переходят от одной компании (организации) к другой, в т.ч. при реорганизации компании-кредитора.
2. Соглашение между физическими лицами. Долговые права берет на себя другой гражданин. Цессионарием может выступить лицо, выступившее поручителем долговых обязательств.
3. Соглашение между физическим и юридическим лицом. Гражданин-кредитор может передать права на долг специализированной компании. Иногда цессионарием становится руководитель расформированной или обанкротившейся организации.

По числу участвующих сторон различаются двух- и трехсторонние договора. В первом случае ДЦ заключают между собой цедент и цессионарий без согласования с должником, когда последний только извещается о смене кредитора. Во втором варианте должник непосредственно участвует в соглашении и подписывает документ. При этом условия погашения долга могут измениться.

По вознаграждению за передачу прав соглашение может заключаться на безвозмездной или возмездной основе. Безвозмездная передача может осуществляться между родственниками, совладельцами, при реорганизации компании и в других обстоятельствах. Чаще всего, фиксируется возмездный ДЦ, который предусматривает выкуп прав путем оплаты части долга в согласованном размере (% от общей суммы).

Цессия при ДДУ

Особый вид цессии – передача прав на строящуюся недвижимость по договору долевого участия (ДДУ) в строительстве.

Дольщик имеет право передать свои права до завершения строительства в любой момент, начиная со дня заключения ДДУ.

При этом согласование с застройщиком не требуется (за исключением случаев, когда такое требование зафиксировано в договоре). ДЦ обязательно регистрируется в Росреестре, т.к. госрегистрация предусмотрена для ДДУ.

https://www.youtube.com/watch?v=1uGdtg-GdLs

Причинами цессии при долевом строительстве может стать нежелание долго ждать при изменении сроков ввода жилья, приобретение другой жилплощади, получение выгоды, если вознаграждение превышает выплаченную сумму, и т.п.

Важно понимать, что цессия предусматривает только передачу прав. Если в документе зафиксирована еще и передача обязанностей, то такой документ не является ДЦ.

Кроме того, при оформлении квартиры по ДДУ по ипотеке требуется согласие банка на цессию.

Ограничения по применению

Определенные ограничения на передачу прав накладывает ст.383 ГК РФ, запрещающая перепоручать следующие долги:

• алименты и задолженности по ним;
• компенсации за моральный ущерб, наложенные судом;
• компенсации нанесенного вреда здоровью;
• обязательства, возникшие при бракоразводном процессе.

Объем прав по ДЦ не может превышать первоначальной величины (ст.384 ГК РФ), т.е. цессионарий не может увеличить сумму долга или начислить штрафы (пени), непредусмотренные соглашением на выдачу кредита (долга). Такие изменения должник может оспорить согласно ст.386 ГК РФ.

Существенные изменения внес новый закон о коллекторах. Теперь их работа взята под государственный контроль, а банки могут заключать ДЦ только с коллекторской компанией, имеющей официальную госрегистрацию.

Форма договора и правила его составления

Обязательный бланк ДЦ законодательно не установлен, но при его оформлении следует соблюдать такие правила:

• ДЦ должен полностью соответствовать первоначальному соглашению между кредитором и заемщиком;
• документ составляется в письменной форме;
• нотариальное заверение ДЦ необходимо, если первоначальный договор займа прошел через нотариуса;
• при наличии госрегистрации договора займа (кредитного договора) ДЦ также должен пройти аналогичную регистрацию с внесением соответствующих изменений в первоначальный реестр;
• в ДЦ должны четко отражаться сведения передаваемых правах и условиях передачи, не допускающие двоякого трактования.

К договору прикладываются документы, удостоверяющие передаваемые права и дающие возможность ими пользоваться.

Скачать образец договора:

Скачать в Word [31.50 KB]

Основные нюансы договора цессии

В ДЦ следует ввести такие пункты:

• сведения о цеденте и цессионарии;
• наименование и объем передаваемых прав;
• сумма оплаты (вознаграждения) и порядок расчета;
• срок вступления в действие;
• дополнительные условия передачи прав;
• ответственность цедента за предоставление неверных сведений о долге и должнике.

В документе необходимо перечислить все передаваемые цессионарию документы.

Важно понимать, что после вступления ДЦ в законную силу цедент полностью утрачивает права на возврат долга, но и сам не несет ответственность перед цессионарием за действия должника. Исключение составляют случаи, когда кредитор умышленно исказил сведения о долге.

Отличие цессии от переуступки

На практике часто возникает путаница между такими понятиями, как цессия и переуступка. Однако, различие между ними заключено в самой сути сделок.

Цессия подразумевает передачу только прав на что-то, не отягощая вторую сторону обязательствами. Характерный пример – передача долга.

После уплаты согласованного вознаграждения цессионарий не имеет каких-либо обязательств, ограничивающих полученные права, кроме необходимости соблюдения Законов РФ.

При переуступке передаются не только права, но и обязанности, связанные с их использованием. Примером может служить договор переуступки аренды помещения.

В этом случае передается право пользования им, но им можно пользоваться при исполнении определенных обязательств: внесение арендной платы, уплата коммунальных услуг, обязанности по содержанию и т.п.

Такой договор передачи прав не может считаться ДЦ.

Условия передачи прав

Законность цессии признается при соблюдении следующих условий передачи прав:

1. Получение уведомления (извещения) заемщиком (должником) об изменении кредитора.
2. Права цессионария не превышают первоначальных обязанностей заемщика. Любые дополнительные требования должны быть согласованы с должником.
3. Отсутствие аналогичных сделок по долгу ранее, с другими участниками.
4. Отсутствие у должника законных претензий к смене кредитора. О таких обстоятельствах он должен известить сразу по получению уведомления о цессии.

В ДЦ могут фиксироваться особые условия передачи прав. В частности, вступление в права может состояться сразу после подписания документа, после оплаты согласованной суммы или через определенное время. Неточности и ошибки в оформлении исключает юридический контроль сделки со стороны специалиста.

Риски, связанные с процедурой цессии

Если для цедента риск заключения ДЦ связан только с неуплатой оговоренной суммы, то для цессионария существуют более значительные опасности:

1. Невозможность возврата долга. Это может быть вызвано, например, сложным материальным положением должника, его исчезновением или смертью. Заемщик может быть признан банкротом.
2. Налогооблажение. Цессионарий должен учитывать, что разница между суммой, полученной от должника, и вознаграждением, выплаченным по ДЦ цеденту, считается доходом и облагается налогом. При длительном ожидании возврата денег инфляция и налоги могут свести к нулю выгоду от сделки.
3. Признание ДЦ незаконным. Цессионарий может вообще лишиться переданных прав, если сделка будет оспорена должником и признана недействительной. Причиной может стать неправильное оформление, наличие запрета на передачу долга в первоначальном договоре займа, подлог со стороны цедента, отсутствие нотариального заверения или госрегистрации при их необходимости.

Важно также понимать, что любые незаконные действия со стороны нового кредитора могут привести к прекращению действия ДЦ. Перед заключением соглашения обе стороны должны четко представлять реальную картину. Цедент не должен вводить в заблуждение цессионария, сообщая неверные сведения.

https://www.youtube.com/watch?v=jKUmPC6op5A

Договор цессии является законным документом, дающим возможность передачи прав на невозвратные долги с частичной их компенсацией. Важно, чтобы при его заключении были соблюдены все требования и правила сделки. Существуют различные «подводные камни», которые трудно учесть самостоятельно, а потому при оформлении договора лучше привлечь профессионального юриста.

Видео:Что такое договор цессии?Скачать

Договор цессии что это такое простыми словами

Чтобы разобраться в сути договора цессии, следует узнать основные обозначения и термины. Итак, цессия или переуступка права, если опираться на ГК РФ – это понятие означает уступку права требовать что-либо. Это может быть  долг, права по ценным бумагам и т.д.

Договор цессии между юридическими лицами – это соглашение, которое утверждает законность подобной сделки.

Обратите внимание! В России подобное соглашение зачастую используется при кредитных отношениях. То есть кредитор продает право требовать долг другому физическому или юрлицу.

В контексте такого договора цессии, образец которого получиться скачать у нас, следует прояснить еще такие понятия:

1. Цедент – тот, кто уступает свои права требования задолженности другому физическому или юрлицу. То есть так называют первоначального кредитора.
2. Цессионарий – тот, кто покупает право требования, то есть новый кредитор. В нашей стране это в основном коллекторские организации.
3. Должник – это тот, кто обязан оплатить кредит, но уже другому лицу, то есть цессионарию. В результате подписания этот субъект кредитных взаимоотношений не меняется. Но при этом о перепродаже долга нужно его уведомлять в письменном виде. Даже больше, для того чтобы сделку цессии можно было законно подписать, должник должен на это согласиться. Конечно при условии составления трехстороннего договора.

Важно! То есть договор цессии, простыми словами – это продажа долга третьему лицу, если нет возможности взыскать его с должника или он очень затягивает сроки, отказывается вносить платежи.

Сферы, где не используется договор

Цессия используется в разных сферах, не только в кредитовании, ведь покупка права требования довольно выгодна. Но законом установлены определенные ограничения – некоторые обязательства нельзя переуступить. Согласно ст. 383 ГК РФ, к ним относятся обязательства личного характера, а именно:

• Алименты.
• Обязанности фирмы перед работниками в случае реорганизации.
• Компенсации морального ущерба.
• Обязательства, возникающие при разводе.
• Возмещение вреда, если это касается жизни и здоровья второй стороны.

Термины

Вести речь о цессии следует с использованием принятых терминов.

Титул – документ, в котором подтверждены передаваемые права.

Что это такое договор цессии

Если отбросить юридическую терминологию, под цессией понимается замена кредитора. Сменяется взыскатель, при этом суть обязательств не меняется. Наиболее распространено подобное явление в банковской сфере. Для кредитно-финансовых организаций подобная схема является достаточно удобной.

Как правило, передаче подлежат безнадежные долги.

Взыскивать задолженность самостоятельно достаточно накладно, тем более что положительное судебное решение не является гарантией фактического возврата денежных средств.

Договор цессии позволяет кредитору гарантированно возместить часть понесенных расходов, поэтому такой способ разрешения вопроса с непогашенной задолженностью в банковской среде очень популярен.

Цессия — определение и назначение

Эта сделка направлена на то, чтобы изменить кредитора. После вступления в действие договора цессии должник будет отдавать деньги уже новому кредитору.

Само это соглашение представляет собой документ, который означает перевод долга новому кредитору.

Важно отметить, что согласие должника тут не требуется, но уведомить его о заключении такой сделки необходимо. Если этого не сделать, он может начать возвращать деньги старому кредитору.

Обычно на заключение рассматриваемой сделки идут те, кто не имеет достаточных возможностей взыскать долг. В некоторых случаях передачей права требования можно рассчитаться по собственным обязательствам.

https://www.youtube.com/watch?v=u69vjGoK5WY

Иногда такая передача осуществляется на бесплатной основе. В некоторых случаях это может быть сделано за определённую компенсацию.

Этот вид соглашения имеет отличия с переуступкой прав в общем смысле. Во время цессии не передаются дополнительные обязанности. Например, если рассматривать право аренды помещения, передача повлечёт за собой необходимость выполнения обязательств по уплате арендной платы или коммунальных платежей.

Такое соглашение не может быть заключено в нескольких случаях. Обычно причина состоит в том, что соответствующие задолженности носят личный характер. Вот несколько примеров:

1. Право получения платежей физическими лицами по алиментным обязательствам не передаётся другим лицам.
2. Это же относится к компенсации за причинённый моральный ущерб.
3. Когда задолженность связана с тем, что имел место развод.
4. Когда вред причинён здоровью человека или его жизни, компенсация не является предметом сделки цессии.
5. Получение денег по исполнительному листу.

Что такое цессия

Договор цессии это уступка прав требования долга в пользу третьего лица. Согласие должника на передачу материальных обязательств не требуется, но его необходимо уведомить о такой передаче прав.

Использование цессии сейчас популярно во многих сферах деятельности. Но законодательство Российской Федерации, в частности, ст. 383 ГК РФ, регламентирует также некоторые ограничения по применению цессии. К ним относятся обязательства личностного характера, такие как:

• алименты;
• обязательства, возникшие при разводе супругов;
• компенсация морального ущерба;
• возмещение материального ущерба при нанесении вреда жизни и здоровью;
• обязательства фирмы перед сотрудниками при реорганизациях и т.д.

Иными словами, потребность в проведении цессии возникает в тех случаях, когда кредитор не может получить от должника требуемую сумму самостоятельно.

Уступка прав требования может быть как основанной на материальном вознаграждении, так и проводиться безвозмездно. Для закрепления соглашения в письменном виде сторонами заключается договор цессии.

Говоря о цессии, следует оперировать соответствующей терминологией.

Стороны договора цессии:

• Кредитор, который является инициатором передачи прав требования долга, называется цедентом.
• Цессионарий – сторона, представляющая интересы цедента с момента вступления в силу договора о переуступке прав.
• Цедент отвечает за подлинность документов и своих действий по отношению к цессионарию, но законодательство не предусматривает привлечение его к ответственности за то, что обязательства не были погашены.

Документ, которым подтверждаются передаваемые права, носит название титула.

Простая переуступка прав предполагает, что по договору третьей стороне передаются не только права кредитора, но и определённые, связанные с ними, обязанности. К примеру, переуступка прав аренды офисного здания не может называться цессией, поскольку влечёт за собой дополнительные затраты в виде оплаты аренды, коммунальных услуг и пр.

Договор цессии — что это простыми словами?

Как было отмечено ранее, цессия относится к правоотношениям, касающимся перемены лиц в обязательстве.

В чем же заключается суть такого договора? Уступка прав предполагает ситуацию, когда между лицами была заключена какая-либо сделка, результатом которой явилось неисполнение денежного обязательства одной из сторон.

В этом случае кредитор, не имея возможности самостоятельного воздействия на должника, имеет право передать его долг третьему лицу за определенное вознаграждение или без такового. Таким образом, для договора цессии является характерным замена одного кредитора на другого.

Законодательная база

Нормативное регулирование уступки прав требования сводится в основном к положениям ГК России (глава 24), а также в некоторой части НК России (ст. 155, 279) и разъяснениям Минфина. Как можно заметить, перечень актов не такой и большой, однако они предусматривают значительный объем нюансов, связанных с заключением соглашения о цессии.

Виды

Анализ разделов 1, 3 гл. 24 ГК России позволяет выделить следующие виды данного договора:

• в зависимости от субъектного состава (заключаемые только между гражданами, юридическими лицами или смешанные);
• исходя из предмета договора – права требования, в том числе и будущие, или когда предметом выступает какое-либо имущество (первые, как правило, характерны для кредитных или иных денежных обязательств);
• передаваемые за определенную плату или без таковой (например, довольно часто можно встретить информацию о том, что банк Тинькофф продает долги своих клиентов коллекторским организациям);
• права, вытекающие из договорных отношений или из закона.

Стороны

При определении субъектов сделки ст. 388 ГК называет таких лиц, как:

1. Цедент – первый кредитор, то есть тот, с кем изначально была заключена сделка с должником.
2. Цессионарий – новый кредитор, приобретающий в соответствии с уступкой прав возможность получения исполнения обязательств от должника.

Условия заключения

Действующим законодательством устанавливается ряд обязательных требований, связанных с оформлением сделки. Среди них необходимо отметить:

• уведомление должника;
• кредитор может передать лишь тот объем прав, которым обладает сам, если только речь не идет о тех, которые могут возникнуть в будущем времени;
• необходимость получения согласия лица, который имеет задолженность, если для него является важным исполнить свои обязательства непосредственно перед первым кредитором;
• данное требование ранее никому не должно было передаваться по аналогичным сделкам.

Важно: предметом цессии не могут выступать обязательства, которые неразрывно связаны с личностью должника, например, алименты, требования о возмещении причиненного жизни или здоровью вреда.

Как заключается

Для того чтобы уступка прав была признана легитимной, заинтересованным субъектам нужно следовать определенным правилам оформления соглашения. К ним относятся следующие положения:

1. Соблюдение формы. Как правило, договор цессии должен быть облачен в тот же самый вид, который был присущ первоначальной сделке (то есть из которого возникло право кредитора). Это может быть как простая письменная, так и нотариальная форма исполнения.
2. В содержании должны быть отображены сведения, позволяющие однозначно определить вид передаваемого права, его объем, основные права и обязанности, ответственность. В качестве приложения к договору идут все подтверждающие наличие требования документы.
3. После заключения соглашения одна из сторон (как правило, такая обязанность ложится на плечи цессионария, но договором может быть предусмотрено иное) должна направить извещение должнику, в котором указываются обстоятельства передачи его долга новому кредитору, порядок исполнения требования.
4. Момент передачи прав совпадает с датой заключения соглашения, если иное не было установлено сторонами, а предметом не является будущее требование.

Совет: поскольку в каждом конкретном случае условия договора цессии могут отличаться друг от друга, то лицам, желающим оформить такой договор, необходимо обратиться к юристу-консультанту, чтобы в последующем не возникло никаких проблемных моментов.

Потенциальные риски

Первое, на чем здесь необходимо остановиться, — это возможные неблагоприятные нюансы для цессионария. Речь идет о случае, когда должник, не обладающий достоверными сведениями об осуществленной уступке прав, далее исполняет свои обязательства первоначальному кредитору. И они являются надлежащими в этом случае.

https://www.youtube.com/watch?v=7ZawdDaQg9w

Второй момент — это подача возражений должником по существу заявляемых цессионарием требований, но при условии, что они имели место быть и ранее по отношению к цеденту. Таким образом, при заключении договора цессии необходимо достаточно аккуратно использовать нормы закона и точно следовать им, дабы сделку нельзя было оспорить или признать ничтожной.

Нюансы налогообложения

Налоговый кодекс устанавливает следующие положения, касающиеся уступки прав требования денежного обязательства:

• как правило, они относятся к убыткам (то есть продажа осуществляется по более низкой цене, чем номинал имеющегося обязательства);
• цессия – внереализационный расход организации;
• необходимо учитывать момент истечения срока исполнения обязательства (если продается просроченная задолженность, тогда предпринимателю удастся списать все убытки, но в определенном порядке);
• при продаже долгов за сумму, отличающуюся от изначальной в большую сторону, организация должна будет уплатить налог на прибыль.

Основания для признания недействительным

Помимо указанных ранее рисков, для заинтересованных сторон сделки может возникнуть угроза признания заключенного договора недействительным. Произойти это может в силу следующих причин:

1. Применение общих положений (§ 2 гл. 9 ГК России). Сюда можно отнести заключение договора неуполномоченным лицом, в нарушение требований закона, мнимую или притворную сделку и т.д.
2. Специальные нормы (гл. 24 ГК России):

• если в первоначальном договоре был установлен запрет на продажу долга, и в нарушение этого пункта уступка была осуществлена, то цессия может быть оспорена должником, но только при условии, что цессионарий знал о таком ограничении;
• отсутствие согласия должника на замену кредитора, если его личность имеет для него особое значение, либо в случае неденежного исполнения;
• несоблюдение формы заключаемого соглашения.

Видео:Договор цессии. Как составить?Скачать

Уступка права требования по договору цессии

Документ позволяет перенести права на другого представителя и решить проблему с задолженностью через третье лицо.

Договор цессии — это законное решение между лицами о передаче долга третьему лицу на законном основании: иными словами, он перейдёт совершенно другому кредитору. Такой «хвост» может переходить как без цели выгоды, так и за материальное поощрение.

Обычно такой договор фиксируется официально в письменном виде. Это один из вариантов решения проблемы. Чтобы грамотно и верно оформить договор, нужно понимать, что он собой представляет. Лучше, конечно, обратиться к опытным арбитражным адвокатам.

Вообще данное соглашение означает переход долга одного кредитора к другому. Высокий выбор видов уступки, цессии чаще всего имеет отношение к денежным обязательствам. В таком случае цессия может касаться не только неуплаты.

Стороны в договоре цессии:

• Цедент — кредитор, от которого долг будет переходить цессионарию. Отвечает за все фиксированные документы. Он не несёт ответственность за просроченный долг.
• Цессионарий — тот человек, которому передаётся долг, после этого он выражает интересы цедента.
• Должник — лицо, обязанное выполнить возмещение долга.
• Титул — официальный документ о переходе долга 3му лицу.

Сравнение цессии и переуступки. В чём отличие?

Во время переуступки другому представителю передаются не только права, но и обязанности, появившиеся с ним. Во время цессии (подарочные) обязанности не переходят.

Пример: переуступка права арендной платы не является цессией, так как 3-му лицу необходимо тратиться на коммунальные услуги, как при цессии при переходе чего-либо другому представителю, обязанности остаются.

Ограничения для данного договора

Цессию применяют во многих направлениях современной жизни. Но в законе Российской Федерации есть некоторые ограничения по выполнению этого договора (статья 383 ГК РФ).

• все это относится к выполнению личных обязанностей;
• материальная поддержка за перенесённую нравственную травму;
• выполнение действий по причине развода;
• денежная компенсация из-за нарушения здоровья;
• договор цессии.

Если говорить на простом языке, то это документ, позволяющий перенести права на совершенно другого представителя. Его смысл в том, чтобы решить проблему с задолженностью через третье лицо. Результатом договора является то, что должник возвращает деньги кредитору, которому до этого по каким-либо причинам не возвращал.

Документы для оформления договора

Задачей цедента является обеспечение цессионария всеми нужными документами, которые касаются договоров и статистики расчётов с должником.

• Договор банкинга;
• Документы, доказывающие существенность проблемы;
• Свидетельство сверки расчётов.

Для договора, связанного с кредитом:

• Договор между кредитором и заёмщиком;
• Справка о банковском счёте;
• Одобрение кредита;
• Графический отчёт об оплате и внесении платежей.

В срочных ситуациях составляется добавочный официальный лист, где говорится о дополнительных документах, которые не «светятся» в главном договоре.

Виды договоров

Каждое условие несет в себе свою тонкость:

• Трёхсторонний — где участвуют все три лица (цедент, цессионарий и должник). С должником советуются об изменении условий кредитного договора;
• Платный и бесплатный — задействует работу коллекторов, которая бывает как платной, так и бесплатной. Иногда речь идёт о том, что просто нет случая, чтобы принять средства.
• С личной выгодой и без неё — долг может быть отданным без денег и отданным за них. 
• На основании учётного листа — все ситуации и вопросы, водящие в договор, решаются через суд.

Между фирмами

Договор цессии между юридическими лицами подписывается тогда, когда обязательства одного предприятия переходят на другое. Получается, что два субъекта оформляют и составляют договор, где подробно прописаны условия об их действиях в области долга. 

Чаще всего, это договоры между двумя лицами, в которых должны быть выделены причины для передачи невыплаты другому кредитору, их содержание и насыщенность. Договор всегда заверяют у нотариуса. Первый кредитор даёт нотариусу информацию, закреплённую законом.

Между физическими лицами

Физлица тоже могут оформлять подобные договоры. Сроки и вид договора они устанавливают согласно Гражданскому кодексу Российской Федерации. 

В соглашении прописывается, каким образом происходит переход прав — с выгодой или без неё. Так же оформляется сумма задолженности, дата её погашения, официальные паспортные данные и права с действиями всех участников договора. 

Но если действия должника зафиксированы судом и имеют отношение к выплате алиментов или возмещению ущерба за нанесённый вред здоровью и человека, то такое условие между физическими лицами не подписывается.

Налогообложение

Перед составлением цессии всем (физическим, юридическим, частным) лицам, нужно обратить внимание не только на юридические проблемы, но и на налоговое обложение. 

Порядок, при котором происходит начисление НДС, является одним из главных вопросов в налогообложении и фиксируется Налоговым кодексом. Когда первый кредитор предоставляет скидку, её размер будет установлен в соответствии с Налоговом кодексом. А в бухгалтерском учёте будет показываться и внесение налога на прибыль.

Передача по договору подряда

В данной ситуации правила сделки несколько изменены. При такой уступке невозможно заключить договор без уведомления и согласия последнего. При переходе задолженности другому кредитору, он приобретает не только права, но и обязанности.

Цессия, связанная с банкротством

В случае, когда юридическому лицу грозит разорение, соглашение цессии является средством для улучшения обстоятельств, которые были получены на части долга.

До банкротства фирмы данный договор будет признан недействительным налоговой инспекцией. Так как сотрудники данной службы могут подумать, что предприятие пытается таким способом уйти от налогов.

В такой ситуации поможет только записка с обоснованиями данной цены с экономической точки зрения. 

Кстати, здесь вы найдете опытных арбитражных юристов с большим опытом в сфере банкротства, которые работают по всей России.

Как заключить договор с людьми, проводящими действия в одном объекте, а живя в другом

При составлении такой сделки главное зафиксировать паспорт сделки на основании международного права. Если случилась цессия, то нужно будет просто оформить новый паспорт договора.

Риски

Для составления договора высокого качества цессии, приходится предоставлять большое внимание деталям, иначе они могут сыграть злую шутку и привести к подтверждению того, что соглашение не действительно.

Детали, которые могут к этому привести:

• Прописанные в условии индивидуального действия;

• Нет наличия документов, удостоверяющих законную передачу долга;

• Неверное оформление документов;

• Отсутствие в первом договоре пункта о возможности передать долг;

• Неуплата цессионарием платного (выгодного) договора и др.

Заключение

Такие договоры чаще всего используются в сфере бизнеса. Знание всех хитростей сделок цессии поможет в использовании этих договоров в практике. От смены хозяина долга объём прав не меняется.

📹 Видео

8.3. Договор финансирования под уступку денежного требования (договор факторинга)Скачать

Долги, права требования и их переуступка (цессия). Как защититься и что нужно знать?Скачать

Договор цессииСкачать

Что такое цессия. Надо знать: лизингСкачать

Твой калькулятор | Что такое факторинг простыми словами.Скачать

Укрепим сосуды то , что мощно работает ! Эти знания нужны !Скачать

Оферта что это такое простыми словами - Адвокат по гражданским деламСкачать

Иж Адвокат Пастухов. Договор уступки права требования (цессия).Скачать

Финансовый инструмент: Факторинг. Для чего он нужен? Преимущества и недостатки.Скачать

126 Уступка требования (цессия). ПонятиеСкачать

Переуступка лизинга грузовых и легковых автомобилей | Договор цессияСкачать

127 Уступка требования (цессия). Общие вопросыСкачать

ПОЧЕМУ ТВОЙ ДОЛГ НЕ "ПРОДАДУТ" КОЛЛЕКТОРАМ? ДОГОВОР ЦЕССИИ | Как не платить кредит | Кузнецов АллиамСкачать

Договор цессииСкачать

Консалтинг. Что это такое простыми словами. Что означает консалтинг услуга.Скачать

КАК ВЫКУПИТЬ СВОЙ ДОЛГ ПЕРЕД БАНКОМ ПО ДОГОВОРУ ЦЕССИИ ЗА 10?Скачать